Комплект документов для составления IKS
Для бухгалтеров, оказывающих внешние бухгалтерские услуги
Содержание системы внутреннего контроля разработано преподавателем и автором пособий ЮЛИЕЙ БОЯРЕНКО, на основании требований статьи 7 Закона о предотвращении легализации полученных преступным путем средств и финансирования терроризма и пролиферации и статьи 13.1 Закона о международных и национальных санкциях Латвийской Республики
 |
Юлия Бояренко — Mag. sci. оec., специалист по вопросам финансового и управленческого учёта |
Рождественская АКЦИЯ: До 28 декабря: комплект документов для составления систем внутреннего контроля — по особой цене:
€ 179 + НДС EUR 155 + НДС*
Пользователям информационно-правовой системы «Консультант-Бухгалтер»
и участникам вебинара 12-16 января дополнительная — скидка 10%*:
€ 179 + НДС EUR 139,50 + НДС
* Для получения скидки при заказе используйте купон с кодом KB24
| ЗАКАЗАТЬ |
В стоимость комплекта помимо двух образцов IKS входят также приложения, содержащие образцы (формы) необходимых организационных документов.
Внимание! Теперь года доступны также варианты IKS для других субъектов Закона о NILLTFPN:
- Для лиц, оказывающих юридические услуги
- Для лиц, оказывающих услуги, связанные с куплей-продажей недвижимого имущества
Содержание Системы IKS NILLTFPN:
1. Общие положения
2. Основные принципы предотвращения легализации полученных преступным путем средств
3. Основанный на риске подход
4. Порядок идентификации клиентов
4.1. Идентификация физических лиц
4.2. Идентификация юридических лиц и юридических образований
4.3. Изготовление копий документов, идентифицирующих лицо
4.4. Личное неучастие клиента в процедуре идентификации
5. Выяснение и проверка истинного выгодополучателя
6. Деловые отношения с политически значимым лицом, членом семьи политически значимого лица или с лицом, тесно связанным с политически значимым лицом
7. Порядок, в котором производится оценка, документирование и пересмотр риска легализации средств, полученных преступным путем, и финансирования терроризма и пролиферации
7.1. Оценка своего риска
7.2. Оценка риска клиента
8. Порядок изучения клиента на основе оценки риска легализации средств, полученных преступным путем, финансирования терроризма и пролиферации
8.1. Мероприятия по изучению клиента и факторы риска
8.2. Упрощенное изучение клиентов
8.3. Углубленное исследование клиента
9. Надзор за сделками клиента
10. Назначение ответственного лица
11. Обучение сотрудников
12. Порядок признания подозрительных сделок и порядок отказа от совершения подозрительной сделки
13. Порядок, в котором сообщается Службе финансовой разведки о подозрительных сделках
14..Порядок, в котором сообщается Службе государственных доходов о подозрительных сделках в области налогов
15. Порядок, в котором Службе финансовой разведки подается пороговая декларация
16. Порядок хранения и уничтожения полученной в ходе изучения клиента, надзора за совершенными клиентом сделок информация и документы
17. Права, обязанности и ответственность работников
18. Запрет на разглашение факта подачи сообщения о подозрительной сделке
19. Требования и порядок пересмотра политики и процедур системы внутреннего контроля
20. Надзор за санкционным режимом и предотвращением пролиферации
21. Надзор за предотвращением финансирования терроризма.
Приложения:
1. АНКЕТА клиента
2. Идентификационная карта истинного выгодополучателя (PLG)
3. Общий анализ сделки / хозяйственной деятельности
4. Оценка рисков клиента
5. Утверждение деловых отношений с клиентом
6. Оценка СВОЕГО риска
7. Надзор за деловыми отношениями
8. Регистр (журнал) мер по надзору за деловыми отношениями
9. Оценка ответственного члена правления и работника
10. Распоряжения о назначении ответственных лиц (3 образца)
Влияющие на риски факторы и индикаторы оценки риска („Red flags”):
11. Общие признаки, индикаторы
12. Риск ЮРИСДИКЦИИ
13. Риски политически значимых лиц (PNP)
14. Признаки подозрительности в налоговой сфере
15. Признаки подозрительности в сфере нарушения санкций
16. Признаки типологий легализации полученных преступным путем средств
17. Журнал регистрации обучения управлению рисками
18. Акт уничтожения документов
19. Мероприятия углубленного изучения, для клиентов с повышающими риски факторами
20. Объем углубленного изучения для деловых отношений с клиентом из третьей страны с высоким риском
21. Обновление процедур изучения клиентов и оценки риска
22. Риск субъекта Закона о санкциях
23. Риск клиента субъекта Закона о санкциях.
Содержание Системы IKS по соблюдению Закона о санкциях:
1. Общие положения
2. Оценка санкционного риска
3. Порядок выполнения, изучения и соблюдения санкций в сотрудничестве с клиентом
4. Сообщение службе финансовой разведки (FID) о констатированных нарушениях санкций
5. Ответственность за несоблюдение порядка управления санкционными рисками
6. Права, обязанности и ответственность работников в связи с санкционными рисками
Приложения:
1. Распоряжение о назначении ответственного лица
2. Доверенность на управление санкционными рисками
3. Распоряжение об ознакомлении работников с положениями Закона о санкциях
4. Журнал регистрации обучения работников
5. Анкета оценки риска субъекта Закона о санкциях
6. Анкета оценки риска клиента субъекта Закона о санкциях
7. Заявление в Министерство иностранных дел
8. Решение воздержаться от сделки
Рождественская АКЦИЯ: До 28 декабря 2024 г. комплект документов для составления систем внутреннего контроля — по особой цене:
€ 179 + НДС EUR 155 + НДС*
Пользователям информационно-правовой системы «Консультант-Бухгалтер»
и членам клуба «Бухгалтерский марафон 2024» — скидка 10%*:
€ 179 + НДС EUR 139,50 + НДС
* Для получения скидки при заказе используйте купон с кодом KB24
| ЗАКАЗАТЬ |
Заявки и вопросы — также по тел. 67014123, 22830080.