baltikons
Зарегистрироваться

ОБРАЗЕЦ Системы внутреннего контроля (IKS) для внешних бухгалтеров по выполнению требований Закона о NILLTFPN (с приложениями) — 2025 г.

179,00€ + НДС

  • Комплект документов для составления IKS

IKS актуализирована на 2025 год согласно всем изменениям в Законе об устранении NILLTFP и положениям Национального сообщения об оценке риска NILLTPF (Nacionālais NILLTPF risku novērtēšanas ziņojums).

Содержание системы внутреннего контроля разработано преподавателем и автором пособий ЮЛИЕЙ БОЯРЕНКО, на основании требований статьи 7 Закона о предотвращении легализации полученных преступным путем средств и финансирования терроризма и пролиферации

Юлия Бояренко —
Mag. sci. оec., специалист по вопросам финансового и управленческого учёта

В стоимость комплекта помимо образца IKS входят также приложения, содержащие образцы (формы) необходимых организационных документов.

Документы – текст Системы и приложения представлены в формате файлов docx и xlsx, совместимых с пакетом программ MS Office версии 2007 и более новых.

Для удобства скачивания файлы собраны в единый архив формата ZIP.

Категория:

Описание

Комплект документов для составления IKS

Образец Системы внутреннего контроля (IKS) по выполнению требований Закона о предотвращении легализации полученных преступным путем средств и финансирования терроризма и пролиферации (NILLTFPN), в том числе разработанных и документированных политик и процедур по оценке рисков

Содержание Системы IKS NILLTFPN:

1. Общие положения

2. Принципы предотвращения легализации средств, полученных преступным путем

3. Подход, основанный на рисках

4. Идентификация клиента
4.1. Идентификация физических лиц
4.2. Идентификация юридических лиц и образований
4.3. Изготовление копий документов, удостоверяющих личность
4.4. Персональное неучастие клиента в процедуре идентификации

5. Установление истинного выгодополучетеля (бенефициара) клиента

6. Выяснение статуса политически значимого лица

7. Оценка рисков
7.1. Риск субъекта закона
7.2. Риски клиента

8. Изучение клиента
8.1. Меры по надлежащей проверке клиентов и факторы риска
8.2. Упрощенное исследование клиента
8.3. Углубленная проверка клиента

9. Мониторинг сделок клиента

10. Назначение ответственных сотрудников

11. Обучение работников

12. Процедуры проверки профпригодности и соответствия должностным обязанностям или занимаемой должности сотрудников, непосредственно участвующих в управлении рисками NILLTPF

13. Процедуры выявления подозрительных сделок и воздержания Компании от совершения подозрительных операций

14. Порядок сообщения о подозрительных сделках в Службу финансовой разведки

15. Порядок сообщения о подозрительных сделках в налоговой сфере

16. Запрет на разглашение факта сообщения

17. Порядок представления пороговой декларации в Службу финансовой разведки

18. Хранение, обновление и уничтожение документов по изучению клиентов

19. Права, обязанности и ответственность сотрудников

20. Требования и процедуры проверки системы внутреннего контроля

21. Мониторинг противодействия пролиферации

22. Мониторинг предотвращения финансирования терроризма

23. Список сокращений.

 

Приложения:

1. АНКЕТА клиента
2. Идентификационная карта истинного выгодополучателя (бенефициара)
3. Общий анализ экономической деятельности
4. Оценка рисков клиента
5. Оценка повышающих риск факторов клиента
6. Оценка понижающих риск факторов клиента
7. Утверждение деловых отношений с клиентом
8. Оценка СОБСТВЕННОГО риска
9. Мониторинг деловых отношений
10. Журнал мониторинга деловых отношений (журнал)
11. Оценка ответственного члена правления и сотрудника
12. Приказ о назначении ответственных лиц (3 образца)
13. Общие характеристики, показатели
14. Риск юрисдикции
15. Риски для политически значимых лиц
16. Индикаторы подозрительности в налоговой сфере
17. Типологии и признаки легализации полученных преступным путем средств (FID)
18. Признаки типологий легализации полученных преступным путем средств
19. Журнал регистрации обучения по управлению рисками
20. Журнал учета уничтожения документов
21. Меры по углубленному расследованию
22. Объем должной осмотрительности при деловых отношениях с клиентом из третьей страны с высоким уровнем риска
23. Процедуры обновления данных о должной осмотрительности клиентов и оценке рисков
24. Журнал проверки обучения — соответствие своим должностным обязанностям сотрудников, непосредственно участвующих в управлении рисками NILLTPF.

Похожие товары