ОБРАЗЕЦ Системы внутреннего контроля (IKS) по выполнению требований Закона о NILLTFP и Закона о санкциях (с приложениями) для ЮРИСТОВ и сделок с НЕДВИЖИМОСТЬЮ

Описание

Комплект документов для составления IKS

Образец Системы внутреннего контроля (IKS) по выполнению требований Закона о предотвращении легализации полученных преступным путем средств и финансирования терроризма и пролиферации (NILLTFPN), Закона о международных и национальных санкциях Латвийской Республики в том числе разработанных и документированных политик и процедур по оценке рисков

Содержание Системы IKS NILLTFPN:

1. Общие положения

2. Основные принципы предотвращения легализации полученных преступным путем средств

3. Основанный на риске подход

4. Порядок идентификации клиентов
4.1. Идентификация физических лиц
4.2. Идентификация юридических лиц и юридических образований
4.3. Изготовление копий документов, идентифицирующих лицо
4.4. Личное неучастие клиента в процедуре идентификации

5. Выяснение и проверка истинного выгодополучателя

6. Деловые отношения с политически значимым лицом, членом семьи политически значимого лица или с лицом, тесно связанным с политически значимым лицом

7. Порядок, в котором производится оценка, документирование и пересмотр риска легализации средств, полученных преступным путем, и финансирования терроризма и пролиферации
7.1. Оценка своего риска
7.2. Оценка риска клиента

8. Порядок изучения клиента на основе оценки риска легализации средств, полученных преступным путем, финансирования терроризма и пролиферации
8.1. Мероприятия по изучению клиента и факторы риска
8.2. Упрощенное изучение клиентов
8.3. Углубленное исследование клиента

9. Надзор за сделками клиента
10. Назначение ответственного лица
11. Обучение сотрудников
12. Порядок признания подозрительных сделок и порядок отказа от совершения подозрительной сделки
13. Порядок, в котором сообщается Службе финансовой разведки о подозрительных сделках
14..Порядок, в котором сообщается Службе государственных доходов о подозрительных сделках в области налогов
15. Порядок, в котором Службе финансовой разведки подается пороговая декларация
16. Порядок хранения и уничтожения полученной в ходе изучения клиента, надзора за совершенными клиентом сделок информация и документы
17. Права, обязанности и ответственность работников
18. Запрет на разглашение факта подачи сообщения о подозрительной сделке
19. Требования и порядок пересмотра политики и процедур системы внутреннего контроля
20. Надзор за санкционным режимом и предотвращением пролиферации
21. Надзор за предотвращением финансирования терроризма

Приложения:

1. АНКЕТА клиента
2. Идентификационная карта истинного выгодополучателя (PLG)
3. Общий анализ сделки / хозяйственной деятельности
4. Оценка рисков клиента
5. Утверждение деловых отношений с клиентом
6. Оценка СВОЕГО риска
7. Надзор за деловыми отношениями
8. Регистр (журнал) мер по надзору за деловыми отношениями
9. Оценка ответственного члена правления и работника
10. Распоряжения о назначении ответственных лиц (3 образца)
Влияющие на риски факторы и индикаторы оценки риска („Red flags”):
11. Общие признаки, индикаторы
12. Риск ЮРИСДИКЦИИ
13. Риски политически значимых лиц (PNP)
14. Признаки подозрительности в налоговой сфере
15. Признаки подозрительности в сфере нарушения санкций
16. Признаки типологий легализации полученных преступным путем средств
17. Журнал регистрации обучения управлению рисками
18. Акт уничтожения документов
19. Мероприятия углубленного изучения, для клиентов с повышающими риски факторами
20. Объем углубленного изучения для деловых отношений с клиентом из третьей страны с высоким риском
21. Обновление процедур изучения клиентов и оценки риска
22. Риск субъекта Закона о санкциях
23. Риск клиента субъекта Закона о санкциях.

Содержание Системы IKS по соблюдению Закона о санкциях:

1.  Общие положения

2.  Оценка санкционного риска

3.  Порядок выполнения, изучения и соблюдения санкций в сотрудничестве с клиентом

4.  Сообщение службе финансовой разведки (FID) о констатированных нарушениях санкций

5.  Ответственность за несоблюдение порядка управления санкционными рисками

6.  Права, обязанности и ответственность работников в связи с санкционными рисками

Приложения:

1.  Распоряжение о назначении ответственного лица
2.  Доверенность на управление санкционными рисками
3.  Распоряжение об ознакомлении работников с положениями Закона о санкциях
4.  Журнал регистрации обучения работников
5.  Анкета оценки риска субъекта Закона о санкциях
6.  Анкета оценки риска клиента субъекта Закона о санкциях
7.  Заявление в Министерство иностранных дел
8.  Решение воздержаться от сделки