Iekšējās kontroles sistēmas (IKS) PARAUGS NILLTPFN likuma prasību izpildei – JURISTIEM, NEKUSTAMĀ ĪPAŠUMA pirkšanai vai pārdošanai

Apraksts

Komplekts: dokumentu piemēri NILLTPFN IKS izveidošanai

Noziedzīgi iegūto līdzekļu  legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas risku novērtējuma iekšējās kontroles sistēmas PARAUGS, tai skaita izstrādātās un dokumentētās attiecīgās  politikas un procedūras tai skaita izstrādātās un dokumentētās attiecīgās  politikas un procedūras

NILLTPF IKS Saturs:

1. Vispārīgie noteikumi

2. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas principi

3. Uz risku balstīta pieeja

4. Klienta identifikācija
4.1. Fizisko personu identifikācija
4.2. Juridisko personu un juridisku veidojumu identifikācija
4.3. Personu identificējošo dokumentu kopiju izgatavošana
4.4. Klienta personīga nepiedalīšanās identifikācijas procedūrā

5. Klienta patiesā labuma guvēja noskaidrošana

6. Politiski nozīmīgas personas statusa noskaidrošana

7. Risku novērtējums
7.1. Likuma subjekta risks
7.2. Klientu riski

8. Klienta izpēte
8.1. Klienta izpētes pasākumi un riska faktori
8.2. Vienkāršota klientu izpēte
8.3. Klienta padziļināta izpēte

9. Klienta darījumu uzraudzība

10. Atbildīgo darbinieku iecelšana

11. Darbinieku apmācība

12. Kārtība, kādā tiek pārbaudīta to darbinieku atbilstība veicamajiem darba pienākumiem vai amatam, kuri ir tieši iesaistīti NILLTPF risku pārvaldībā

13. Aizdomīgu darījumu atklāšanas kārtība un kārtība, kādā Sabiedrība atturas no aizdomīga darījuma veikšanas

14. Kārtība, kādā tiek ziņots Finanšu izlūkošanas dienestam par aizdomīgiem darījumiem

15. Kārtība, kādā sniedzami ziņojumi par aizdomīgiem darījumiem nodokļu jomā

16. Aizliegums izpaust ziņošanas faktu

17. Kārtība, kādā Finanšu izlūkošanas dienestam iesniedz sliekšņa deklarāciju

18. Klienta izpētes dokumentu glabāšana, atjaunošana un iznīcināšana

19. Darbinieku tiesības, pienākumi un atbildība

20. Iekšējās kontroles sistēmas pārskatīšanas prasības un kārtība

21. Proliferācijas novēršanas uzraudzība

22. Terorisma finansēšanas novēršanas uzraudzība

23. Saīsinājumu saraksts.

IKS pielikumi:
1. Klienta ANKETA
2. Patiesā labuma guvēja (PLG) identifikācijas karte
3. Saimnieciskās darbības vispārīgā analīze
4. Klienta risku novērtēšana
5. Klienta riska paaugstinošo faktoru novērtēšana
6. Klienta riska pazeminošo faktoru novērtēšana
7. Klienta darījumu attiecību akceptēšana
8. SAVA riska novērtējums
9. Darījuma attiecību uzraudzība
10. Darījuma attiecību uzraudzības pasākumu reģistrs (žurnāls)
11. Atbildīgā valdes locekļa un darbinieka novērtēšana
12. Rīkojums par atbildīgo personu iecelšanu (3 paraugi)
13. Vispārīgas pazīmes, indikatori
14. Jurisdikcijas risks
15. Riski politiski nozīmīgām personām
16. Aizdomīguma pazīmes nodokļu jomā
17. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas tipoloģijas un pazīmes (FID)
18. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas tipoloģiju pazīmes
19. Risku pārvaldīšanas apmācības reģistrācijas žurnāls
20. Dokumentu iznīcināšanas akts
21. Padziļināts izpētes pasākumi
22. Padziļinātas izpētes apjoms darījuma attiecībām ar klientu no augsta riska trešās valsts
23. Klientu izpētes un riska novērtējuma atjaunošanas procedūras
24. Apmācības pārbaudes žurnāls – darbinieku atbilstība veicamajiem darba pienākumiem kuri ir tieši iesaistīti NILLTPF risku pārvaldībā.